最近，住房公積金存廢的討論再次成為社會(huì)熱點(diǎn)話題。有觀點(diǎn)認(rèn)為，住房公積金制度存在問題，住房公積金已經(jīng)完成了歷史使命，主張廢除住房公積金;也有觀點(diǎn)認(rèn)為，住房公積金制度目前仍有存在的價(jià)值，應(yīng)繼續(xù)保留。日前，國(guó)務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于新時(shí)代加快完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的意見》提出，要加快建立多主體供給、多渠道保障、租購(gòu)并舉的住房制度，改革住房公積金制度。這意味著實(shí)行多年的公積金制度終于到了改革之時(shí)。

據(jù)《全國(guó)住房公積金2018年年度報(bào)告》顯示，截至2018年末，我國(guó)住房公積金繳存總額145899.77億元，提取總額87964.89億元。CNSPHOTO供圖。

存廢之爭(zhēng)

住房公積金制度是否應(yīng)取消?這一話題的爭(zhēng)論自今年2月起持續(xù)發(fā)酵，并成為今年兩會(huì)期間的熱點(diǎn)話題。中國(guó)社科院世界社保研究中心主任鄭秉文認(rèn)為，從住建部網(wǎng)站公布的《全國(guó)住房公積金2018年年度報(bào)告》中可看出住房公積金的制度效率與制度公平問題。根據(jù)公積金的年報(bào)顯示，公積金的制度效率可歸納為四個(gè)特點(diǎn)，其中比較明顯的是受益率比較高，建立公積金制度以來，累計(jì)發(fā)放個(gè)人住房貸款3335萬筆，其中雙職工占1/3，合計(jì)大約有5500萬人受益，在1.44億實(shí)繳職工中，38%的人成功成為住房貸款人;房貸水平適宜有效，2018年發(fā)放個(gè)人住房貸款253萬筆，發(fā)放金額1.02萬億元，平均下來每筆房貸大約40萬元，在二三線城市基本上可以夠交房款首付，而無需再另外組合商業(yè)貸款。

今年2月，中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)交流中心副理事長(zhǎng)黃奇帆公開建議取消住房公積金。他表示，住房公積金制度是上世紀(jì)90年代初從新加坡學(xué)來的，而現(xiàn)在我國(guó)房地產(chǎn)早已市場(chǎng)化，商業(yè)銀行已成為提供房貸的主體，住房公積金存在的意義已經(jīng)不大，將其取消可為企業(yè)和職工直接降低12%的成本。

58同城CEO姚勁波此前則建議，應(yīng)適當(dāng)下調(diào)住房公積金的繳存比例。他表示，新冠肺炎疫情下的中小企業(yè)，面臨的最大問題是企業(yè)成本特別是人力成本高企、營(yíng)業(yè)收入減少。

上汽集團(tuán)黨委書記、董事長(zhǎng)陳虹則建議階段性放寬公積金可提取的用途范圍，在原有的購(gòu)房、租房用途基礎(chǔ)上，將其他家庭重大開支納入可提取范圍。

“從效率和公平兩個(gè)角度看，公積金制度效果并不差，為住房制度轉(zhuǎn)型和解決職工住房問題發(fā)揮了作用。”鄭秉文表示，雖然公積金制度存在問題，但我們不能因噎廢食，對(duì)公積金存在的問題要盡快解決，不能視而不見，否則就是對(duì)繳存職工的不負(fù)責(zé)任。

改革方向

如何不讓一個(gè)好的民生制度成為一個(gè)“軟肋”?事實(shí)上，在公積金的改革方面，有多種思路可供探討，如可以提高一二線城市公積金的貸款額度;同時(shí)，加強(qiáng)各地區(qū)、各個(gè)城市間公積金的互認(rèn)和流通;此外，還可以加大公積金可支取和運(yùn)用的范圍等。

黃奇帆提出，改革現(xiàn)行的公積金制度，代之以建立新的年金體系并不會(huì)降低老百姓的公共福利。取消公積金后，企業(yè)原本替職工繳納的6%公積金可以轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)給職工繳納的6%企業(yè)年金，而職工個(gè)人的6%年金并不強(qiáng)制繳納，職工可以自愿決定是否繳納。

在鄭秉文提出的四個(gè)改革思路中，“在不改變住房公積金中心目前行政事業(yè)單位性質(zhì)的條件下擴(kuò)容功能和優(yōu)化結(jié)構(gòu)”被認(rèn)為是一個(gè)較為容易和便捷的方案。

該方案提出，在目前體制機(jī)制一切都不變的情況下，完全可以搞協(xié)議存款，這樣至少可將利率提高到3.5%左右，實(shí)行起來容易、簡(jiǎn)單。待過渡一段時(shí)間之后可進(jìn)一步改革投資體制，如可采取城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金委托全國(guó)社?；鹄硎聲?huì)投資的模式，由各省(區(qū)、市)分別與全國(guó)社?；鹄硎聲?huì)簽約并商定投資收益率等具體事項(xiàng)，真實(shí)投資收益全部作為利息分配給繳存職工。在業(yè)務(wù)范圍上，允許一二線城市公積金中心利用增值收益等資金直接投資持有租賃住房，支持繳存職工通過租賃解決住房問題;在繳存上擴(kuò)大覆蓋面，覆蓋城市務(wù)工者，甚至自由職業(yè)者等人群;在統(tǒng)籌層次上提升到全國(guó)統(tǒng)籌，加強(qiáng)各城市間資金互融互通，繳存職工可以異地接續(xù)繳存、異地提取使用、貸款;在提取使用上建立新的配貸機(jī)制，向中低收入群體傾斜，加大對(duì)租賃住房支持力度;在運(yùn)行機(jī)制上提升效率，簡(jiǎn)化提取使用手續(xù);在監(jiān)管上加強(qiáng)依法公開，定期披露信息。

立法改革須跟上

今年3月，住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部部長(zhǎng)王蒙徽在談及2020年重點(diǎn)工作時(shí)強(qiáng)調(diào)，要著力完善城鎮(zhèn)住房保障體系，加大城市困難群眾住房保障工作力度。穩(wěn)步推進(jìn)棚戶區(qū)改造，做好城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，完善基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)配套，引導(dǎo)發(fā)展社區(qū)養(yǎng)老、托幼、醫(yī)療、助餐、保潔等服務(wù)。修訂《住房公積金管理?xiàng)l例》，改革完善住房公積金制度。

實(shí)際上，2019年6月國(guó)務(wù)院決定對(duì)6部行政法規(guī)的部分條款予以修改，其中就涉及《住房公積金管理?xiàng)l例》的修改。

此次《住房公積金管理?xiàng)l例》的修改，不僅強(qiáng)調(diào)了住房公積金的普遍性，即無論在職職工的工作單位性質(zhì)如何、家庭收入高低、是否已有住房，都必須按照規(guī)定繳存住房公積金，也體現(xiàn)了住房公積金的強(qiáng)制性，即單位不辦理住房公積金繳存登記或者不為本單位職工辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)的，由住房公積金管理中心責(zé)令限期辦理;單位逾期不繳或者少繳住房公積金的，由住房公積金管理中心責(zé)令限期繳存;逾期仍不繳存的，可以申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。

盡管如此，部分法律界人士仍然認(rèn)為，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展和住房形勢(shì)的變化，住房公積金制度與職工在解決住房問題上的期望還有一定的差距，效果弱化、公平失衡、風(fēng)險(xiǎn)加劇、矛盾突出以及服務(wù)滯后等問題日益顯現(xiàn)，住房公積金的法律改革亟須跟上。

在立法層面，應(yīng)強(qiáng)調(diào)住房保障的基本功能，鼓勵(lì)在城鎮(zhèn)居住的所有勞動(dòng)者參與該制度。讓所有勞動(dòng)者參與到社會(huì)保障制度之中，應(yīng)當(dāng)是國(guó)家和政府的責(zé)任，也有利于住房保障功能定位的明確化。修改住房公積金管理中心承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)的條款，改由地方財(cái)政來承擔(dān)，從而既體現(xiàn)住房保障的政府責(zé)任，又有利于住房保障功能的貫徹落實(shí)。

最重要的是，要明確住房保障目標(biāo)的公積金貸款傾斜政策。例如，在對(duì)貸款申請(qǐng)人的公積金繳存年限、數(shù)額情況以及居住條件情況進(jìn)行綜合考量的基礎(chǔ)上，對(duì)那些為實(shí)現(xiàn)基本居住需求，且達(dá)到一定繳存年限的低繳存者的貸款申請(qǐng)予以優(yōu)先考慮。